연금저축계좌란? 연금저축 세액 공제, 연금저축계좌·펀드 차이

 

연금제축계좌란 개인이 노후를 대비하기 위해 일정 금액을 저축하고 세액 공제를 받을 수 있는 금융 상품을 말합니다. 연금저축계좌는 장기적인 관점에서의 노후 자금 마련에 적합하며 세금 부담을 줄여줍니다. 

 

연금저축계좌는 펀드와 보험 두 종류로 나뉩니다. 증권사에서 가입하여 다양한 자산에 투자 및 운용하는 상품으로 일반적으로 연금저축계좌 하면 떠올리는 것이 바로 연금저축 펀드이며,  보험사에서 운용하는 상품은 연금저축 보험입니다. 

 

연금저축 펀드는 고수익을 기대할 수 있지만 예금자 보호가 적용되지 않습니다. 연금저축 보험은 공시 이율에 따라 수익이 결정되기 때문에 안정적이지만, 정기 납입이 원칙이고 수익률이 낮은 편입니다.

 

 

연금저축계좌 가입 대상

연금저축계좌는 소득이 있는 사람, 소득이 없는 사람 모두 가입할 수 있습니다. 소득이 없는 경우는 세액공제 혜택은 없습니다. 

 

또 특별한 나이 제한이 없어서 누구나 나이에 관계없이 가입이 가능합니다.

 

한국에 거주하는 외국인도 가입할 수 있습니다. 납입은 보통 원화로 납입해야 하지만 일부 금융기관에서는 외환 관련 서비스나 조건이 다를 수 있습니다.

 

 

의무 가입 기간, 연금 수령 방식

최소 5년 이상 가입, 만 55세 이상이어야 연금을 수령할 수 있으며 수령 시에는 일시불로 받는 것이 아니라 일정 기간 동안 분할하여 받게 됩니다. 

 

이때 연금 수령액은 본인의 납입금과 투자 성과에 따라 달라집니다. 연금 수령 기간은 최소 10년부터 설정 가능합니다.

 

연금 수령 전 중도 인출이 가능하지만, 이미 세액 공제 받은 금액이나 수익을 인출할 경우 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 

 

 

연금저축계좌 세액 공제, 납입한도

연금저축계좌는 연간 600만 원 한도 내에서 세액 공제를 받을 수 있고 납입한도는 1,800만 원입니다.

 

세액공제율은 총 급여 5,500만 원 이하, 종합소득 4,500만 원 이하인 사람은 16.5%, 총 급여 5,500만 원 초과, 종합소득 4,500만 원 초과인 사람은 13.2%의 세율을 적용합니다.

 

공제 한도는 총급여와 종합소득에 상관없이 600만 원으로 모두 같습니다. 

 

예시로, 총 급여가 5,000만 원인 사람이 연금저축계좌에 1,000만 원 납입했다면 당해 연도에 세액 공제 받는 금액은 600 x 16.5%로 99만 원을 공제받게 됩니다.

 

연금저축계좌와 IRP 계좌를 함께 운용하실 경우, 세액 공제도 합산하여 계산해야 합니다.

이 부분에 관한 자세한 설명은 아래 포스팅을 참고해주세요.

 

📢 IRP, 연금저축계좌 합산 납입한도, 합산 세액공제 계산 방법 보러가기

 

 

연금저축계좌 가입 방법

연금저축계좌는 은행, 증권사, 보험사 등에서 가입이 가능합니다.

다양한 연금저축 상품 중 자신의 투자 성향에 맞는 상품을 선택해서 가입할 수 있습니다. 

 

📢 미래에셋증권으로 연금저축계좌 가입하는 방법 보러가기

 

 

연금저축계좌, 연금저축펀드 차이

연금저축펀드는 연금저축계좌 안에 담아서 운용할 수 있는 금융 상품의 한 종류입니다. 따라서 연금저축펀드는 연금저축계좌에 포함되는 개념이라고 보시면 됩니다. 

 

차이점	연금저축계좌	연금저축펀드
성격	계좌	펀드 상품
상품	펀드, 보험, 신탁과 같은 다양한 상품을 담을 수 있음	투자형 상품
가입 기관	은행, 증권사, 보험사	증권사 등
세액공제 한도	600만 원	연금저축계좌 내 포함된 펀드로 세액공제
운용 방식	다양한 금융 상품을 선택하여 운용	투자 성과에 따라 수익 발생
위험, 수익	상품 종류에 따라 상이	펀드에 따라 수익과 위험 변동

 

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